中证协发文规范公司债 承销机构尽调执业行为

消息来源:上海证券报 中国证券业协会下称中证协昨日发布两项自律规则，结合市场发展趋势和特点，对公司债券承销机构尽职调查的执业行为、风险防范提出了更明确的要求，并进一步规范了工作底稿的主要内容、基本要求和归档形式 此次，中证协研究制定并经常务理事会审议通过、发布实施的两项自律规则为公司债券承销业务尽职调查指引修订稿下称尽调指引、公司债券业务工作底稿内容与目录指引下称底稿指引 中证协表示，发布这两项规则是为了规范债券承销机构尽职调查工作职责和执业标准，规范公司债券承销机构、受托管理人编制公司债券业务工作底稿 业内专家分析认为，近年来，我国公司债券市场发展迅速，审核理念不断转变，审核程序进一步简化，这些重要的改革对以主承销商为代表的中介机构勤勉尽责、规范执业、加强内部控制、排查项目风险等提出了更高、更严的要求 。