外汇局发文完善银行间债市境外机构投资者外汇风险管理

消息来源:上海证券报 上证报中国证券网讯 上证报1月13日从国家外汇管理局获悉，为推动外汇市场对外开放，进一步便利银行间债券市场境外机构投资者下称境外投资者管理外汇风险，外汇局发布关于完善银行间债券市场境外机构投资者外汇风险管理有关问题的通知 外汇风险敞口包括债券投资的本金、利息以及市值变化等；当债券投资发生变化而导致外汇风险敞口变化时，在五个工作日内或月后五个工作日内对相应持有的外汇衍生品敞口进行调整；根据外汇风险管理的实际需要，可灵活选择展期、反向平仓、全额或差额结算等交易机制，并以人民币或外币结算损益；依据本通知首次开展外汇衍生品交易前，境外投资者应向金融机构或外汇交易中心提交遵守套期保值原则的书面承诺 。